投資で得た利益には税金がかかる？初心者必見の節税テクニック

投資初心者の多くがこのような悩みを抱えています。仕組みや節税制度を知ることで、しっかり対策をとることが可能です。

この記事では、投資で得た利益にかかる税金について、さらにわかりやすく解説しながら、NISAやiDeCoを活用した賢い節税方法を伝えます。参考にしてみてください！

投資で得た利益にかかる税金の基本

投資にかかる税金は、主に譲渡益税と配当金・分配金にかかる税金の2つがあります。これらの税金について、分かりやすく解説していきます。

1.譲渡益課税とは？

譲渡益税とは、株式や投資信託などを売却して利益が出た場合にかかる税金です。たとえば、株を安く買って高く売ったときの「差額」に対して税金がかかります。

具体例

• 100万円で買った株を150万円で売った場合、50万円が「譲渡益」となります。この50万円に対して、**20.315％**の税金がかかります。つまり、約10万円が税金として引かれる計算です。

2.配当金・分配金にかかる税金

配当金や分配金は、企業や投資信託から定期的に受け取る利益です。これにも税金がかかります。たとえば、株式を持っている企業が利益を上げ、その一部が配当金として株主に分配される場合、その配当金にも同じく**20.315％**の税金が課せられます。

具体例

10万円の配当金を受け取った場合、約2万円が税金として差し引かれます。つまり、実際に手元に残るのは約8万円です。

NISAやiDeCoを活用した節税方法

投資で得た利益に税金がかかることは避けられませんが、NISAやiDeCoを活用することで、大幅に税金を軽減することが可能です。投資で得た利益を最大化、節税効果を得ることができます。ここでは、投資初心者にもわかりやすくNISAとiDeCoについて解説します。

1. NISA（ニーサ）で節税する方法

NISA（少額投資非現金制度）は、投資でお得になる税金がかからない非常にお得な制度です。NISAには、新しくなった「新NISA」という制度が2024年から導入されます新NISAでは、「つみたて投資枠」と「成長投資枠」の2つの枠があり、投資初心者に優しい仕組みとなっています。

新NISAの特徴

• つみたて投資枠：年間120万円までの積立投資は非自由。 これは、投資利益などに少しずつ積み上げていく長期投資に最適です。
• 成長投資枠：年間240万円までの株式や投資利益への一括投資は非流動的です。少しリスクを取って大きなリターンを目指しています。

節税効果の具体例

通常、投資の利益には20.315%の税金がかかります。 例えば、100万円の利益が出た場合、約20万円が税金として引かれます。 ただし、NISAが使えばその税金がゼロになりますです。つまり、NISAで運用すれば、利益をまるごと手元に残すことができるというわけです。

2. iDeCo（イデコ）で節税する方法

iDeCo（個人型確定拠出年金）は、老後のための資金を積み立てながら、税金を節約できる制度です。です。

iDeCoの魅力

掛金が全額所得控除の対象：iDeCoに積み立てた掛金は、全額が所得控除の対象になります。つまり、積み立てた分だけ所得税や住民税が軽減されるので、節税効果がとても大きいです。

運用益が非課税：iDeCoで運用した利益も、通常なら20.315％の税金がかかりますが、iDeCoを使えば運用益にかかる税金が非課税になります。長期的な資産運用にピッタリです。

受け取り時も権利がある：60歳以降に受け取るお金には、退職所得控除や公的年金等控除が適用され、受け取り時も税制優遇が受け取られます。

iDeCoの注意点

iDeCoは、老後資金のための制度なので、60歳までは引き出すことができません。長期でコツコツ積み上げることが必要です。また、毎月の掛金を家計と相談して無理のない範囲で設定することが大事ですです。

3. NISAとiDeCoを組み合わせた節税戦略

1.節税効果が高まる

NISAでは、投資で得た売却益や配当金、分配金が非課税になります。これにより、通常なら20.315%の税金がかかるところ、NISAではそれがゼロになるため、税金を気にせず資産を増やすことができます。

一方、iDeCoでは、掛金が全額所得控除の対象となるため、毎年の所得税金や住民税が軽減されます。つまり、掛けたお金分だけ所得が減るのでその分の税金が安くなるということです。

2.効率的に運用できる

NISAは、投資したお金をいつでも売却して現金化できる流動性の高さがメリットです。 一方、iDeCoは老後資金として60歳まで引き出せない仕組みですが、その分、長期的な運用で大きな節税効果が得られます。

投資で利益が出た場合、確定申告が必要か

投資で利益が出た場合、確定申告が必要か?というのは、投資初心者がまず気になるポイントです。確定申告は、投資で得た利益や損失を税務署に申告することを挿しますが、すべての人が必ずしも確定申告をしなければいけないわけではありません。具体的にどのような場合に確定申告が必要になるのか、わかりやすく解説していきます。

1.確定申告が不要な場合

以下の条件に当てはまる場合、投資で利益が出ても確定申告は不要です。

• 特定口座（源泉徴収あり）で運用している場合
  証券会社が税金を自動で計算し、納税まで代行してくれるため、基本的に確定申告は必要ありません。 証券会社が投資の利益にかかる税金（20.315%）を自動的に差し引き、国に納めてくれるからです。
• 年間の株式投資の利益が20万円以下の場合
  会社員で年間の給与所得が2,000万円以下、かつ投資での利益が20万円以下であれば、確定申告は不要です。つまり、少額に利益であれば、わざわざ申告しなくても大丈夫です。

2.確定申告が必要な場合

確定申告が必要なケースは、次のような場合です。

• 特定口座（源泉徴収なし）や一般口座を利用している場合
  この場合、証券会社が税金を自動的に処理できないため、年間の利益や損失を自分で申告しなければなりません。もし申告をしないと、あとで税務署からの指摘や追加納税が発生する可能性があります。
• 年間の投資利益が20万円を超える場合（給与所得2,000万円以下の会社員の場合）
  年間で20万円以上の投資利益を得た場合は、特定口座（源泉徴収あり）を利用していない限り、確定申告が必要です。
• 複数の証券会社で口座を持ち、損益通算をする場合
  異なる証券会社で口座を持っている場合、損失を出した口座と利益が出た口座の利益を相殺して、納税額を減らすことができます。この「損益通算」を行うためには、確定申告が必要です。

3.確定申告をするメリット

確定申告をすることで得られるメリットもあります。特に、損失を出した年に確定申告をしておくと、将来の利益と相殺することができ、税金を軽減することが可能です。

• 損失の繰越控除
  株式投資で損失が出た場合、その損失を3年間繰り越して、将来の利益と相殺することができます。例えば、今年100万円の損失を出しても、翌年に50万円の利益が出れば、損失を差し引くことで、その年の税金を軽減できます。

4. iDeCoやNISAを活用することで確定申告が不要になる場合も

iDeCoやNISAは、投資利益に対して税金がかからないため、確定申告を行う必要がありません。 これらの制度を活用することで、税金の負担を気にせず資産を増やせることが一つの大きなメリットです。

• NISA（少額投資非現金制度）
  年間の非現金投資枠内であれば、どれだけ利益を出しても確定申告は不要です。
• iDeCo（個人型確定拠出年金）
  老後資金を積み立てる目的で運用するため、運用益が非金銭となり、確定申告の心配はありません。

確定申告が必要かどうかは、利用している口座の種類や年間の利益額によって異なります。投資初心者の方でも、ポイントを押さえておけば、複雑な手続きを避けることができ、適切な対応をとることができます。また、NISA iDeCoを活用すれば、確定申告が不要になるだけでなく、節税効果も得られるので、これらの制度を上手に使いこなすことが重要です。

まとめ

投資を始める際には、税金に関する知識と節税方法を理解することが重要です。NISAやiDeCoといった制度を上手に活用することで、効率よく資産を形成しながら、税金を最小限に抑えることができます。これらの制度は長期的な資産形成を支援し、特に初心者の方にとって大きな助けとなるでしょう。税金を正しく理解し、賢く節税をして、将来に向けてしっかりと資産を増やしていくことが大切です。

ぜひ、NISAやiDeCoを使った節税戦略を取り入れて、投資の成功を目指しましょう。

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平田　とかげ

マネ活を義務教育に！

はじめまして！私はこれまでに、投資しながら少しずつ資産を形成してきました。投資を始めた頃は全くの初心者でしたが、少額から始めて徐々に目指していきました。では、私が経験したリアルな投資のステップをシンプルに伝え、これから投資を始める方のお役に立つ情報を共有しています。ますので、ぜひ一緒に行っていきましょう！