副業・投資初心者必見！青色申告と白色申告のメリット徹底比較

こういった悩みを持つ方は多いです。

確定申告には、「青色申告」と「白色申告」という2つの方法があります。 どちらも収入や経費を申告して税金を計算する仕組みですが、青色申告は手間がかかる分、節税効果が大きいのが特徴です。一方で、白色申告は手続きが簡単なので、初心者にも始めやすい方法と言えます。

「青色って申告難しそう…」と思うかもしれないが、ポイントさえ押さえれば意外と簡単！この記事では、青色申告と白色申告の違いや、それぞれの申告方法を分かりやすく解説します。これを読めば、自分に合った申告方法がきっと見つかりますよ！

確定申告とは？

確定申告とは、1年間（1月1日から12月31日）の所得（収入から経費を引いたもの）を計算して、税金を正しく申告し、支払う手続きのことです。自営業の人や副業をしている人、投資をしている人など、自分で税額を計算し、税務署に報告する必要があります。

確定申告が必要な理由

私たちは、収入を得たら所得税という税金を支払う義務があります。ただし、収入の種類や額によっては、会社が代わりに処理してくれる場合と、自分で処理しなければならない場合があります。

会社員の場合

会社が年末調整を行い、給与所得の税金を計算・納付してくれるため、確定申告は不要な場合がほとんどです。

ただし、副業や投資などで給与以外の所得が20万円以上ある場合は、確定申告が必要です。

個人事業主やフリーランスの場合

自分で収入を管理し、経費を計算する必要があるため、確定申告は必須です。

投資や不動産収入がある場合

株式売買、仮想通貨、不動産賃貸などの収益がある場合、自分で収入を申告して税金を支払います。

青色申告と白色申告は何が違うのか？

青色申告と白色申告は、確定申告の方法の違いを表す言葉です。それぞれ、収入や経費を申告して税金を計算する仕組みですが、手続きの簡単なさや節税効果が違います。

白色申告：とにかく簡単に申告したい人向け

白色申告は、とにかくシンプルな方法。特別な準備は不要で、誰でもすぐに始められます。

手続きが簡単！

• 収入と経費を計算して、必要な書類を出すだけ。
• 難しい帳簿付け（複式簿記）は不要です。

税節のメリットは少ない

• 青色申告のような「特別免除」や「繰越の繰り越し」といった節税効果はありません。

届け出が不要！

• 税務署への申請なしで誰でも利用可能。

青色申告：しっかり節税したい人向け

青色申告は、手続きが少し手間だけど節税効果が抜群の方法です。本格的に副業や事業をしている人に選ばれます。

節税効果が大きい！

• 最大65万円の特別免除が受けられる（一定条件を満たした場合）。
• 赤字が出ても、3年間繰越して次の黒字と相殺できる。

帳簿付けが必要です！

• 日々の収入や経費を記録する「複式簿記」が必要です（慣れればそこまで難しくありません）。

事前の申請が必要です！

• 「青色申告承認申請書」を税務署に提出する必要があります（基本的に申告する年の3月15日まで）。

青色申告と白色申告のデメリット

青色申告と白色申告、それぞれの特徴にはメリットだけでなく、知っておきたいデメリットもあります。 それぞれの申告方法を選ぶ前に、デメリットをしっかり理解して準備しましょう！

白色申告のデメリット

白色申告は手続きは簡単ですが、その分のようなデメリットがあります。

節税効果が低い

• 青色申告のような特別免除（最大65万円）はありません。
• 赤字が出た場合でも、翌年以降に繰り越して相殺することはできません。

記帳義務がある

• 以前は「白色申告なら帳簿は不要」と言われていましたが、現在は簡易帳簿を作成する必要があります。
• 手間は青色申告より少ないもの、全くのノーメンテナンスというわけにはいきません。

信用力が低い

• 青色申告は正確な帳簿管理を行うため、金融機関からの信用が得られやすいとされていますが、白色申告ではその点が弱いです。

例えば、事業ローンや融資を受ける際に不利になる場合があります。

青色申告のデメリット

青色申告は節税効果が大きいですが、デメリットもあります。

手続きが面倒

• 青色申告を始めるためには、事前に税務署へ申請書を提出する必要があります。
• 申請しないと、青色申告の特典は受け取れません。

帳簿作成が難しい

• 「複式簿記」と呼ばれる形式で帳簿をつける必要があり、初めての人にはハードルが高く感じられます。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　※ただし、会計ソフトを使うことで大幅に簡単になります。

書類の保存義務が厳しい

• 青色申告では、帳簿や領収書などを7年間保存する義務があります。
• 管理が雑だと、税務調査が入った際にトラブルになる可能性があります。

税務署のチェックが厳しいことも

• 税節効果がある分、税務署の監査や確認が厳しくなる場合があります。
• 不備があるとペナルティを受ける可能性があるため、正確な管理が必要です。

青色申告と白色申告、それぞれの申告方法

確定申告をする場合は「青色申告」と「白色申告」を選択してください。それぞれのやり方を具体的に説明します。初心者でも安心して取り組めるよう、簡単にまとめました！

白色申告のやり方

白色申告の特徴

白色申告は、シンプルな申告方法で初心者向け。手続きが簡単なので、初めての人でも始めやすいです。

申告の手順

STEP.1　帳簿を用意する　

白色申告書では、収入や経費を作る簡易帳簿が必要です。

• ノートやExcelでもOK。
• 収入と支出（経費）を日ごとに記録します。

STEP.2　確定申告書を作成する

確定申告書「B様式」を使います。これは白色申告と青色申告で共通です。

• 書類に記入する項目は、収入や経費、所得税などです。
• 書き方のガイドは国税庁のサイトや税務署で確認できます。

STEP.3　提出する

必要な書類を揃えて、税務署に提出します。

• 確定申告書
• 帳簿（簡易帳簿）
• 必要な場合は源泉徴収票や免除証明書など。

青色申告のやり方

青色申告の特徴

青色申告は、節税効果が高い代わりに手続きがやや複雑です。しっかり準備すれば、節税特典を活かせます。

申告の手順

STEP.1　事前に「青色申告承認申請書」を提出する

青色申告を始めるには、事前に税務署に「青色申告承認申請書」を出さなければいけません。

• 提出期限：青色申告を始めたい年の3月15日まで。
• 提出しないと、青色申告は利用できません。

STEP.2　帳簿簿を作成する

青色申告では、複式簿記を使って帳簿簿を作成します。

• 収支内訳書を記録します。
• 会計ソフトを使うと簡単に管理可能です。

STEP.3　確定申告書を作成する

確定申告書「B様式」に加えて、以下の書類も作成します。

• 青色申告決算書（事業結果や不動産結果がある場合）。
• これに、帳簿簿の内容をまとめたものを記載します。

STEP.4　提出する

書類を整理して税務署に提出します。

• 確定申告書
• 青色申告決算書
• 帳簿簿や領収書は、税務署から求められた場合に提出します。

まとめ

青色申告と白色申告には、それぞれメリットとデメリットがあります。
副業や投資を始めたばかりの初心者で、手間を省きたい方には白色申告が向いています。一方で、収入が増えてきた方や節税をしっかりやりたい人には青色申告がおすすめです。

特に青色申告は、特別免除や赤字繰越といった節税メリットが大きいため、今後副業や投資を本格化させたい方はぜひ挑戦してみましょう！手間はかかりますが、会計ソフトなどを活用すれば効率的に管理できます。

この記事が、皆さんのご自身の確定申告の成功への第一歩となれば幸いです！

オススメ記事・関連記事

この記事を読んだのでぜひチェックしてほしい関連記事をご紹介します！確定申告や副業・投資を成功させるための知識がさらに充実しますよ。

「失敗しない！不動産投資の基礎知識と悪質セミナーの見分け方」
不動産投資に興味がある方必見！投資を始める際に役立つ勉強法や、トラブルを避けるためのポイントを解説しています。初心者が安心して一歩を踏み出せる内容です。

「確定申告が楽になる！おすすめ会計ソフト5選」
確定申告が面倒…そんな悩みを解決する便利な会計ソフトを紹介。初心者でも簡単に帳簿をつけられるソフトをピックアップしました。これで手間を大幅に省けます！

「副業初心者におすすめ！失敗しない副業の選び方と始め方」
これから副業を始めたい人向けに、成功するための副業の選び方や注意点を詳しく解説。

平田　とかげ

マネ活を義務教育に！

はじめまして！私はこれまでに、投資しながら少しずつ資産を形成してきました。投資を始めた頃は全くの初心者でしたが、少額から始めて徐々に目指していきました。では、私が経験したリアルな投資のステップをシンプルに伝え、これから投資を始める方のお役に立つ情報を共有しています。ますので、ぜひ一緒に行っていきましょう！